Le travail à temps partiel procure de nombreux avantages: plus de liberté, un meilleur équilibre entre le travail et la famille, ainsi que du temps pour une formation continue et des projets personnels. Toutefois, un taux d’occupation réduit a également un impact sur la sécurité financière. 

Quelles sont les conséquences d’un taux d’occupation réduit sur la prévoyance à la retraite, en cas d’invalidité ou en cas de décès? Quiconque travaille à temps partiel devrait notamment réfléchir à ces questions. Cet article vous aide à y voir plus clair.

Quel est l’impact du travail à temps partiel sur les prestations de prévoyance?

Plus de temps, moins de stress: en ce qui concerne la qualité de vie, le temps partiel ne présente presque que des avantages. Il en va autrement pour les finances. Travailler moins signifie aussi souvent gagner moins, ce qui influence non seulement le budget à court terme, mais aussi la prévoyance à long terme, pour la retraite, en cas d’invalidité ou en cas de décès. À la fois la prévoyance étatique et la prévoyance professionnelle se basent sur le revenu de l’activité lucrative. Si ce dernier baisse, les prestations perçues plus tard seront aussi plus faibles. Il s’agit en particulier des prestations de l’AVS, de l’AI et de la caisse de pension. 
 

Quelle est l’influence du travail à temps partiel sur la caisse de pension?

Un taux d’occupation réduit entraîne des répercussions notables sur la prévoyance professionnelle. En effet, les caisses de pension n’assurent en général que la part du salaire qui subsiste après déduction de la déduction de coordination. La Confédération détermine chaque année le montant de cette déduction. En outre, les caisses de pension peuvent appliquer l’intégralité de la déduction de coordination, même en cas de taux d’occupation réduit. Pour les personnes avec un faible taux d’occupation, ce système peut avoir de lourdes conséquences: leur salaire assuré diminue de manière disproportionnée. Ces personnes et leur employeur ne paient donc plus que des cotisations sur cette petite part du salaire. Résultat: la constitution du capital vieillesse ralentit. De plus, les potentielles rentes pour enfants, survivants ou invalides de la caisse de pension diminuent aussi. En effet, le montant de ces prestations se base aussi sur le salaire assuré.
 

Quel est l’effet du travail à temps partiel sur l’AVS et l’AI?

L’AVS et l’AI dépendent aussi du revenu: une déduction du salaire est effectuée chaque mois. Les personnes qui travaillent à un taux d’occupation réduit versent donc des cotisations moindres. Ceci implique alors une rente plus faible, surtout si ces personnes ont travaillé à temps partiel sur une période prolongée. Les prestations de vieillesse de l’AVS et les prestations d’assurance en cas d’invalidité totale ou partielle se calculent sur la base du revenu moyen de l’activité lucrative sur toutes les années de cotisation. La situation est similaire pour les rentes de veuve, de veuf ou d’orphelin si la personne assurée venait à décéder: le travail à temps partiel entraîne une réduction des prestations pour les survivants.
 

À quel point le travail à temps partiel influence-t-il les prestations de prévoyance?

Les impacts d’un taux d’occupation réduit peuvent être plus importants qu’attendu. Même pour les personnes qui travaillent à temps plein, l’AVS et la caisse de pension ne couvrent souvent qu’environ 60% du dernier salaire. En cas de temps partiel pendant de nombreuses années, ce pourcentage diminue encore. C’est pourquoi il est judicieux d’examiner à temps sa propre situation en matière de prévoyance. On peut alors obtenir une vision réaliste des éventuelles lacunes et mesures supplémentaires à mettre en place.
 

Comment combler les lacunes de prévoyance dues au travail à temps partiel?

En cas de taux d’occupation réduit, c’est la prévoyance privée, donc le 3e pilier du système de prévoyance suisse, qui gagne en importance. Combiné aux deux premiers piliers, il devrait permettre d’assurer le niveau de vie habituel à la retraite. Un compte de prévoyance est donc un instrument important. Il est possible de verser chaque année sur un compte pilier 3a le montant maximal fixé par la Confédération. 

Les cotisations dans le pilier 3a aident à renforcer le capital vieillesse de manière ciblée. Plus on commence tôt à effectuer des versements réguliers, plus l’effet des intérêts composés est important. De plus, les versements 3a sont attractifs sur le plan fiscal: ils peuvent être déduits du revenu imposable et ne sont pas soumis à l’impôt sur la fortune. Par ailleurs, placer ses avoirs du pilier 3a dans des fonds peut offrir des opportunités de rendement supplémentaires.
 

En outre, les rachats volontaires dans la caisse de pension sont aussi une possibilité d’augmenter son capital de prévoyance de manière ciblée. Un rachat dans la caisse de pension peut s’avérer doublement avantageux. D’une part, il permet en général d’augmenter les prestations. D’autre part, le rachat peut faire l’objet d’une déduction fiscale.

De quoi faut-il tenir compte en cas de travail à temps partiel?

Les possibles pièges du temps partiel ne se limitent pas à l’AVS, à l’AI et à la caisse de pension. En fonction du taux d’occupation, il faut veiller à d’autres aspects importants.

• Maternité, paternité, service militaire et service civil: les allocations pour perte de gain (APG) font aussi partie du 1er pilier du système de prévoyance suisse. Comme les allocations de maternité ou de paternité ainsi qu’en cas de service militaire ou civil se basent sur le revenu moyen soumis à l’AVS, le travail à temps partiel peut aussi entraîner des indemnités plus faibles dans ces domaines.
• Chômage: en cas de chômage, 80% du dernier salaire est versé après un délai d’attente. Sans enfants à charge, le montant s’élève à 70% du dernier salaire. Pour les personnes à temps partiel, le montant reçu est donc faible. 
• Accident non professionnel: un accident non professionnel est un accident qui n’a pas lieu au travail, mais par exemple lors d’une journée de ski. Les personnes qui travaillent moins de huit heures par semaine pour un employeur ne sont pas assurées contre les accidents non professionnels. Elles doivent alors souscrire une assurance elles-mêmes, ce qui peut être fait par exemple via la caisse maladie.

En conclusion, le travail à temps partiel présente des avantages, mais aussi des risques. Si l’on s’informe bien, on peut alors se couvrir pour la retraite et les événements imprévus. Examinez dès maintenant votre prévoyance et adaptez-la à votre situation de vie actuelle. Vous éviterez ainsi de vous retrouver financièrement dans une impasse et pourrez profiter en toute sérénité des nombreux avantages du travail à temps partiel.
 

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